DIP neboli dlouhodobý investiční produkt je režim, který vám umožní zajistit se na stáří s daňovým zvýhodněním.
V rámci DIP si sami zvolíte, jak budete na důchod investovat. Můžete si vybrat z možností jako jsou akcie, ETF, dluhopisy nebo investiční fondy, vše s cílem dosáhnout dlouhodobého finančního růstu. Vklady na váš DIP si můžete odečíst z daňového základu až do výše 48 tisíc Kč ročně. Přispívat vám může i zaměstnavatel. Prostředky z DIP můžete vybírat kdykoliv, pokud ale nechcete přijít o daňovou úsporu, tak nejdříve v 60 letech věku a po investování po dobu alespoň 10 let.
Proč bych si měl DIP zřídit?
Jak už víme, stát se o nás nemusí postarat, což je bohužel zvláště pravdivé pro generaci, které je nyní kolem 25 let. Za 40 let, kdy nastane čas pro odchod do důchodu, je velká šance, že dostanou minimální nebo dokonce žádný důchod. Bohužel, to by mohlo výrazně snížit naše životní standardy. Tento státní systém penzí se tedy bude dostávat do stále větších finančních problémů. Řešením je, aby si lidé sami vytvářeli své vlastní dlouhodobé finanční rezervy. Při dlouhodobém investování hraje velký význam výnos, který investice generují, proto nejsou pro tento účel vhodné třeba běžné či spořicí bankovní účty.
Maximální odpočet ze základu daně, který lze ročně čerpat, je 48 000 Kč, což odpovídá pravidelné měsíční investici 4 000 Kč. Do tohoto maximálního limitu lze kombinovat i stávající podporované finanční produkty, tedy doplňkové penzijní spoření a životní pojištění. Roční daňová úspora tak při 15% sazbě daně z příjmu činí 7 200 Kč.
Mohu získat na DIP příspěvky státu nebo zaměstnavatele?
Stát na DIP bohužel nepřispívá, pouze poskytuje daňové úlevy. Přispívat vám ale může zaměstnavatel – a to libovolnou částku.
Pro zaměstnavatele je příspěvek na DIP finančně výhodný – z příspěvků na DIP pro svého zaměstnance až do výše 50 000 Kč za rok totiž neodvádí sociální a zdravotní pojištění. Na rozdíl od „penzijka“ stát na DIP nepřispívá formou státního příspěvku.
Kdy budu moct peníze z DIPu vybrat?
Peníze, které si našetříte v Dlouhodobém investičním produktu (DIP), můžete kdykoliv vybrat. Ale pokud nechcete vracet peníze, které jste ušetřili na daních, měli byste peníze vybrat až po 60. roce věku a po 10 letech investování. Například, pokud si založíte DIP 5. 1. 2024, můžete peníze vybrat nejdříve 6. 1. 2034, pokud vám v tom roce bude minimálně 60 let.
Jakou minimální částku mohu na DIP vkládat?
Minimální výše vkladu je 500 Kč měsíčně, pro největší efektivitu řidte se svým finančním plánem aby jste dosáhli svých cílů.
Podmínky pro daňové zvýhodnění
- Investování do DIPu musí trvat minimálně 120 měsíců (10 let),
- ukončit ho můžete nejdříve v kalendářním roce, kdy dosáhnete věku 60 let.
- Pokud tyto dvě podmínky nedodržíte a DIP zrušíte, budete muset vrátit veškeré daňové zvýhodnění, které jste za dobu investování získali.
Zde je důležité upozornit, že ačkoli DIPem může být v podstatě už váš stávající produkt, kam posíláte peníze už řadu let, teprve od letošního roku se vám počítá povinné 10leté období pro daňovou uznatelnost.
Proto je nutné “přepnout” vaše stávající investice do nové smlouvy s datem od tohoto roku a s novými podmínkami. Aby bylo možné DIP uplatnit v daňovém přiznání, budete potřebovat potvrzení o výši vkladů po skončení kalendářního roku, podobně jako vám každoročně posílají penzijní fondy nebo pojišťovny. První potvrzení o investici do DIPu tak dostanete na začátku roku 2025.
Pokud už nějakou dobu investujete, můžete využít i stávající smlouvu, ve které jste si už předplatili vstupní poplatek na určitou cílovou částku pravidelného investování. Je však důležité přemýšlet, zda byste neměli ze stávající smlouvy vyčlenit část již zainvestovaných peněz na jinou smlouvu, která nemá časové omezení, abyste si tak nesnížili likviditu.
